Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Сведения о счетах можно получить в «Личном кабинете налогоплательщика»». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Для индивидуальных предпринимателей, а также физических и юридических лиц порядок сообщения о счетах одинаков. Налоговая инспекция уведомляется только в том случае, если организация находится за рубежом, в остальных случаях её обязан уведомить банк, в котором открывается запись.
Порядок сообщения и способы отправки уведомления
Пенсионный фонд уведомляется по почте или с помощью посещения местного отделения. Организации, не имеющие работников, не обязаны уведомлять страховой фонд об открытии учётной записи.
В течении календарной недели со дня работы учётной записи следует подать уведомление об открытии расчётного счёта в страховой, социальный и пенсионные фонды. В противном случае предприниматель будет вынужден выплатить штраф в размере 2000 рублей. Укрытие от налоговой факта открытия учётной записи карается выплатой 5000 рублей .
Как получить справку об открытии счета, если нет мобильного приложения?
Если не пользовались мобильным приложением банка или не получается восстановить данные для входа в личный кабинет, напишите заявление о получении справки на сайте банка. Определенной формы заявления нет, но чтобы в банке отреагировали на вашу заявку и выдали данные о счете и движении денег по нему, укажите следующее.
-
Контактные данные физлица или юрлица.
-
Вид справки: справка о состоянии расчетного счета.
-
Цель получения. Например: «Узнать о движении денег по счету за определенный период».
-
Способ получения: в электронном или бумажном виде.
Коротко: как узнать, в каких банках открыты счета?
-
Для проверки счета через ФНС зайдите в личный кабинет, откройте вкладку «Сведения о банковских счетах» — сведения отобразятся сразу.
-
Получить справку можно через мобильное приложение банка или через личный кабинет. Банки при выдаче справок об открытых счетах берут оплату, которая зависит от политики финансовой компании.
-
Если нет доступа к мобильному приложению банка, пишите заявление через форму на сайте или на почту кредитора. Сведения банк предоставит максимум в течение месяца.
-
Узнать о наличии счетов можно через юридические и бухгалтерские компании, которые оказывают такие услуги. Стоимость — 3–5 тыс. руб., зависит от срочности справки.
При обращении за справкой в банк, необходим письменный запрос на имя начальства отдела по работе с компаниями и ИП или на имя руководителя банка, в котором открыт счет.
В запросе необходимо отразить требуемую информацию. В справке может быть указано: наличие открытого счета, остаток средств на счете, наличие или отсутствие долга, о закрытии счета и т. д. Требуется указать за какой период должны предоставляться сведения по обороту денежных средств на счете (если они необходимы). Запрос должен быть подписан и заверен печатью.
В запросе оговаривается наименование компании (для юр. лиц), фамилия и инициалы ИП. Юридическое лицо указывает также ИНН и ОГРН компании. Также должен указываться юридический адрес, цель запроса, предоставляться информация о сотрудниках, которые имеют право получить справку. Указывается дата запроса, ставится печать и исходящий номер (для отчетности).
Справку можно получить в налоговой или банке. Для этого нужно написать заявление. Установленной формы нет, можно составить его самостоятельно. Рассказываем, что стоит включить в заявление, чтобы его приняли.
Реквизиты компании или ИП. В правом верхнем углу нужно указать данные того, кто запрашивает информацию об открытых счетах.
Какая именно справка нужна. Есть несколько видов справок о состоянии расчетного счета. Чтобы получить правильную, нужно написать: «Прошу выдать справку о наличии открытых расчетных счетов».
Цель получения справки. Например, «для участия в госзакупках» или «для оформления оборотного кредита».
Способ получения. Если не указать, как вы хотите получить справку, ее выдадут в отделении налоговой в бумажной форме. Если вам это не подходит, можно указать, что нужно отправить ее «Почтой России по указанному адресу» или «на указанную электронную почту».
Дата составления заявления. У налоговой есть 30 дней на рассмотрение заявления. Если за это время вам не придет ответ, можно будет обратиться в прокуратуру и использовать дату на заявлении как доказательство, что срок ответа уже вышел.
Подпись и печать. ИП достаточно поставить подпись. Если пишете заявление от лица компании, нужны печать и подпись владельца счета, руководителя компании или главного бухгалтера.
Если вы отправляете заявление в электронной форме, используйте электронную подпись.
Мы подготовили для вас шаблон заявления. Вы можете сохранить его в свои «Гугл-документы» и заменить выделенный желтым текст на свой.
Сообщение об открытии счета в ПФР и ФСС
Формы Сообщения об открытии (закрытии) счета плательщика страховых взносов для представления в территориальный орган Пенсионного фонда Российской Федерации и Уведомления плательщика страховых взносов по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством об открытии (закрытии) банковского счета носят рекомендательный характер и также должны быть представлены в семидневный срок (пп.1, п.3 ст. 28 Федерального закона «О страховых взносах в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» от 24.07.2009 г. №212-ФЗ в ред. Федеральных законов от 03.06.2011 №117-ФЗ, от 01.07.2011 №169-ФЗ).
Сообщение об открытии счета в Пенсионный фонд составляется в двух экземплярах. Подавать его лучше лично, так как второй экземпляр, после отметки работника территориального органа ПФР о получении, выдается на руки. Но допустимо направить Сообщение об открытии (закрытии) счета в ПФР и по почте — заказным письмом с описью вложения (в этом случае достаточно 1 экземпляра документа). К Сообщению об открытии счета в ПФР прикладывается справка об открытии счета, выданная в банке (либо ее копия). Если документы передаются через представителя, ему потребуется доверенность.
Уведомление плательщика страховых взносов по обязательному социальному страхованию подается в территориальный орган ФСС по месту регистрации страхователя. Индивидуальные предприниматели, не имеющие работников, уведомление в ФСС не представляют (сам ИП работником не считается).
Нарушение срока предоставления информации об открытии и о закрытии счета в банке или иной кредитной организации в органы государственных внебюджетных фондов влечет наложение административного штрафа на должностных лиц (срок давности — 3 месяца) в размере от одной до двух тысяч рублей (ч.1, ст. 15.33 Кодекса РФ об административных правонарушениях).
Что отображается в документе
Выписка по счету между собой может немного различаться в разных банках. Но существует единая форма записи для обязательного заполнения информации, которая отображается в справке:
- Наименование и основные реквизиты банка по лицевому счету, обслуживаемому в этой компании.
- Данные по заказчику и номер счета.
- Дата, на которую формируется справка.
- Дата предыдущего запроса документа.
- Входящий остаток на начало периода и исходящий остаток на конец периода.
- Все операции, полное движение денежных средств с учетом дебета и кредита.
Примером может служить следующий образец выписки из банковского счета:
Наименование банка: АО «АКБ РосЕвроБанк» БИК 044525836 Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 3137 от 26.08.2015 Выписка по банковским счетам на 18.08.2017 Наименование организации: ООО «Планета» Номер счета: 40705910706000004461 Дата формирования: 18.08.2017 Дата последней операции: 17.08.2017 Входящий остаток (К): 15 000,00 |
||||||
Дата | № Документа | Корреспондирующий счет | Вид операции | Отделение банка | Сумма | |
Дебет (Д) | Кредит (К) | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
17.08.2017 | 243 | 40705910706000004345 | 2 | 5403654 | 10 000,00 | |
17.08.2017 | 351 | 30300145856300012564 | 1 | 5503525 | 25 000,00 | |
17.08.2017 | 242 | 40705910706000002425 | 3 | 5503525 | 10 000,00 | |
Исходящий остаток: (К) 20 000,00 |
Сколько стоит справка об открытии расчетного счета
В налоговой. В процессе обращения за справкой в ФНС, все данные в большинстве случаев предоставляются бесплатно.
В банке. При отправке запроса в банковское учреждение ситуация несколько другая: стоимость выдачи справки напрямую зависит от срочности ее выдачи. В целом, стоимость варьируется от 3 до 10 тыс. р. Если хотите, чтобы справку привезли вам в офис, придется доплатить еще около 300 рублей (в зависимости от региона регистрации фирмы, а также политики банка).
Советуем прочитать: Тарифы банков на открытие расчетного счета для ИП и ООО с самыми выгодными условиями в России
Как физлицу выбрать банк
Прежде чем заполнять заявление на открытие, нужно определиться с обслуживающим банком. В России сотни банков федерального и регионального уровня предлагают физическим лицам свои услуги, открытие счетов разного вида с разными целями.
При выборе нужно опираться на следующие критерии:
- какие дебетовые карты можно привязать к счету, чтобы обслуживание было максимально удобным Желательно, чтобы карта была бесплатной в обслуживании, плюс к ней подключена какая-то бонусная программа, например, кэшбэк;
- доступное расположение банкоматов и отделений. Они в любом случае понадобятся в процессе обслуживания;
- репутация банка. Лучше не доверять свои деньги компаниям, которые фигурируют в новостных лентах в негативном свете.
Где получить документ
Справку о наличии расчетных счетов могут выдать налоговая, а также банк, в котором эти самые счета и открыты. Но в последнем случае документ не будет иметь юридическую силу. К тому же, в справке, выданной банком, указывается информация только о тех счетах, которые обслуживаются исключительно в нем. А каждый гражданин РФ имеет право открывать сколь угодно много расчетных счетов, при этом каждый из них можно оформить в отдельных банках. В общем, в банковской справке указывается информация не о всех действующих счетах.
Справка об открытых расчетных счетах (образец как заполнить)
ФНС же выдает справку по запросу самого физлица или представителя юрлица. Услуга – бесплатная. Документ заверяется печатью и подписью руководителя регионального отделения налоговой, поэтому справка имеет юридическую силу.
Счета за пределами страны
Благодаря Федеральному закону, касающемуся валютного регулирования, учредители предприятия должны предоставлять налоговому органу информацию об открытии и закрытии счетов и вкладов, а также изменении всевозможных реквизитов в банках и учреждениях, находящихся за пределами России.
Все денежные переводы на собственные счета в открытых за рубежом банках с банков из Российской Федерации осуществляются при контроле налогового органа: при первом переводе уполномоченному банку предоставляется уведомление об открытии расчётного счёта из налоговой.
Поскольку в случае существования компании вне РФ, уведомление налоговой ложиться на плечи предпринимателя. Для этого можно прибегнуть к следующим способам:
- посетить налоговую лично;
- послать письмо по почте;
- совершить операцию через интернет.
В перечень лиц, уполномоченных запрашивать справки о расчетных счетах входят:
- Сами владельцы счетов
- Представители судебных органов
- Представители счетной палаты РФ
- Представители ПФР и ФСС
- Судебные приставы — исполнители
- Представители Следственного комитета РФ
- Другие должностные лица, которые указаны в Законе «О банках»
Кроме того, получить справку может ваш представитель по доверенности. Некоторые специалисты говорят, что заверять доверенность у нотариуса не нужно, но известны случаи, когда из-за отсутствия нотариально заверенной доверенности представителю отказывали в выдаче справки.
Помимо этого, направить запрос могут и лица, являющиеся взыскателями задолженности по решению суда. Такой запрос можно направить в любое отделение ФНС.
Что касается самих компаний, то правом получения данной справки обладают следующие лица:
- Руководитель
- Главный бухгалтер
- Ряд других работников, которые указаны в учредительной документации
Справка (уведомление) ИФНС о наличии открытых счетов в банках
Из вышеизложенного следует, что информацией о депозитных и расчетных счетах кроме самой кредитной организации обладают налоговые органы. Соответственно, в ФНС также можно отправлять запросы о счетах и получать информацию о них. Ответ ИФНС дается заявителям в течение недели.
Согласно письму ФНС от 23.05.2011 № ПА-4-6/8136@ сама организация вправе отправить запрос и получить справку об открытых счетах на саму себя.
Запрос должен оформляться:
- на бланке в соответствии с правилами делопроизводства и быть скреплен печатью;
- в электронном виде с реквизитами, которые позволят зафиксировать факт обращения в ФНС.
Кому выдается справка об открытых расчетных счетах?
Тайна банковских операций физических и юридических лиц охраняется законом. Потому разглашать информацию о состоянии счетов и самом их наличии, ни банки, ни налоговая служба, ни прочие органы не станут. Но исключения из этого правила есть, и они тоже законодательно оформлены.
А сейчас перечислим круг лиц имеющих право получать справки об открытых расчетных счетах из налоговой инспекции и банков. Это:
- Представители организаций владеющих счетами. Однако направлять такие запросы могут не все работники организации, а ее руководитель, главный бухгалтер и лица уполномоченные на совершение подобных действий.
- Представители судов в рамках ведущихся дел. Эти дела обычно касаются банкротства предприятия, имущественных споров и взыскания задолженностей. После вынесения судами решений в дело вступают судебные приставы. Направление их деятельности определено яснее – поиск имущества для наложения взысканий.
- Сотрудники Пенсионного фонда России и Фонда социального страхования. Их действия обычно направлены на удовлетворение претензий работников к работодателям.
- Представители Счетной палаты и Следственного комитета РФ обращаются за справками о наличии расчетных счетов в рамках контрольной и розыскной деятельности.
Также в Законе «О банках» есть список других лиц имеющих право на получение такой информации.