Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготы по транспортному налогу для ветеранов боевых действий». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Льготы на транспортные налоги для пенсионеров в 2022 году устанавливаются каждым регионом самостоятельно, на федеральном уровне они не предусмотрены, поэтому могут существенно различаться в разных субъектах РФ. Местные власти имеют возможность как частично, так и полностью освободить некоторые категории жителей от уплаты налогов. Одними из самых высоких показателей могут похвастаться города федерального значения.
Кто относится к ветеранам боевых действий
К этой категории относятся группы граждан:
- Военнослужащие (в том числе в запасе и отставке), военнообязанные во время военных сборов и служащие в системе МВД, ФСБ, ГУФСИН, принимавшие участие в боевых действиях при исполнении служебных обязанностей в других государствах или на территории России и бывшего Советского Союза.
- Выполнявшие на этих территориях боевые задания по разминированию в 1941-1951 годах и боевому тралению в 1945-1957 годах.
- Военнослужащие автомобильных батальонов, направлявшиеся в Афганистан в период ведения там боевых действий для доставки грузов.
- Военнослужащие лётного состава, совершавшие с территории СССР вылеты на боевые задания в Афганистан в период ведения там боевых действий.
- Лица, обслуживавшие воинские части Вооруженных Сил СССР и РФ, находившиеся на территориях других государств в период ведения там боевых действий, получившие в связи с этим ранения, контузии или увечья либо награжденные орденами или медалями СССР либо РФ за участие в обеспечении боевых действий.
- Лица, направлявшиеся на работу в Афганистан в период с декабря 1979 года по декабрь 1989 года,.
- Лица, направлявшиеся на работу для обеспечения выполнения спецзадач на территории Сирии с 30 сентября 2015 года.
Будет ли повышение ЕДВ ВБД на 50% — последние новости
Помимо плановой индексации в соответствии с фактической инфляцией в Госдуме предложили произвести дополнительное повышение ЕДВ на 50%. С таким предложением выступили депутаты от фракции ЛДПР под руководством Леонида Слуцкого. Подготовить и внести на рассмотрение законопроект планируют уже в ближайшее время.
Авторы инициативы отмечают, что покупательная способность ежемесячной выплаты существенно снижается из-за резкого роста инфляции в стране, а ежегодная индексация не соответствует реальному росту цен. Чтобы устранить эту несправедливость, депутаты предлагают дополнительно проиндексировать ЕДВ всем федеральным льготникам на 50%.
За счет дополнительной индексации на 50% сумма ЕДВ ветеранам боевых действий увеличилась бы следующим образом:
- до 5222,78 руб. на период выплат до 31 января 2023 года;
- до 5870,40 руб. начиная с 1 февраля 2023 г.
Будет ли принят законопроект о повышении ЕДВ на 50%, пока неизвестно, так как информация по срокам рассмотрения инициативы на данный момент отсутствует.
Его рассмотрение планируется во время осенней сессии Госдумы, о чем мы обязательно сообщим в своих новых публикациях.
Случаи отказа в предоставлении льгот для ветеранов БД в 2023 году
Основаниями для предоставления отрицательного ответа на заявление о предоставлении материальной помощи могут быть следующие случаи, основанные на законе и обоснованные с привидением ссылок на соответствующие федеральные и региональные акты:
- несоответствие представленной документации нормам закона;
- ошибки в заявлении, удостоверении, иных официальных формулярах;
- фальсификация бумаг с целью получения материальной поддержки от государства;
- отсутствие нуждаемости в получение субсидии на покупку или аренду жилья, скидках на ЖКХ, иные привилегии;
- сокрытие жилого помещения, принадлежащего супругу/е или другим родственникам, с которым ветеран вправе проживать совместно, то есть обеспеченность квадратами;
- недостаток документации, нет справки о составе семьи, о доходах, месте проживания, в подтверждение иных юридически-значимых сведений, непредоставление информации о каком-либо члене семьи с целью получения пособий и привилегий, если они находятся на иждивении, нетрудоспособны или не достигли совершеннолетия.
При отсутствии законных оснований для отказа в предоставлении льгот и компенсаций обжалование решений государственных и муниципальных органов власти производится в судебном порядке на основании норм Гражданского процессуального кодекса РФ.
Все налоги, как и некоторые другие сферы законодательства, делятся на региональные и федеральные. Транспортный налог относится к региональным. Это значит, что Федеральная налоговая служба устанавливает общие рамки, а руководители отдельных субъектов Российской Федерации уже самостоятельно определяют сумы, правила выплат и льготы. Поэтому некоторые нюансы могут отличаться в зависимости т того, в каком регионе вы проживаете.
На сайте Федеральной налоговой службы указан перечень законодательных актов, установленных теми или иными регионами России. Исходя из этого, определяется, облагается ли конкретный автомобиль налогами и можно ли избавиться от их выплат.
Кто еще не платит транспортный налог
Узнать, кто в России освобожден от выплаты транспортного налога или имеет преференции на федеральном уровне нельзя. Так как Налоговый кодекс РФ не регламентирует этот вопрос, а передает на контроль субъектов, перечень категорий граждан, освобожденных от уплаты или имеющих льготы на транспортный налог на автомобиль, утверждается в нормативных документах местных властей. Как правило, под преференции попадают:
- Герои РФ и СССР;
- инвалиды I-II групп;
- ликвидаторы Чернобыльской АС;
- инвалиды и ветераны ВОВ;
- многодетные семьи;
- участники и инвалиды других боевых действиях;
- военные пенсионеры;
- заключенные концлагерей, которые находились там во время Второй мировой войны, не достигнув совершеннолетия.
Таблица с основными городами
Ознакомиться с размером льгот для ветеранов труда можно с помощью местных законодательных актов. Тем не менее собственники ТС, имеющие звание ветерана труда, могут ознакомиться с тарифами наиболее популярных регионов.
| Субъект Российской Федерации | Возможный размер льгот для ветеранов труда | Требования, предъявляемые к автомобилю |
|---|---|---|
| Москва | Льготы не предусмотрены | Отсутствуют |
| Московская область | 50% |
• Мощность двигателя до 150 лошадиных сил для автомобилей • До 50 лошадиных сил для мотоциклов |
| Санкт-Петербург | Полное освобождение от уплаты транспортного налога | Мощность двигателя автомобиля до 200 лошадиных сил |
| Ленинградская область | Полное освобождение от уплаты транспортного налога | Мощность двигателя автомобиля до 150 лошадиных сил |
| Краснодарский край | Полное освобождение от уплаты транспортного налога |
• Мощность двигателя до 150 лошадиных сил для автомобиля, • До 35 л. с. — для мотоциклов • До 20 л. с. — для лодок |
| Красноярский край | Полное освобождение от уплаты транспортного налога |
• Мощность двигателя до 100 лошадиных сил. • Если параметр мощности превышает указанный показатель, налог уплачивается, но со скидкой |
| Забайкальский край | Полное освобождение от уплаты транспортного налога | Ограничений нет |
| Иркутская область | Полное освобождение от уплаты транспортного налога |
• Мощность двигателя до 100 лошадиных сил • Для авто старше семи лет и мощностью от 100 до 125 лошадиных сил • Мощность мотоцикла —до 40 л. с. • Мощность водного транспорта — до 100 л. с. |
| Волгоградская область | Полное освобождение от уплаты транспортного налога | Мощность двигателя автомобиля или мотоцикла до 100 лошадиных сил |
| Воронежская область | Полное освобождение от уплаты транспортного налога | Ограничений нет |
| Ростовская область | Полное освобождение от уплаты транспортного налога | Ограничений нет |
| Челябинская область | Полное освобождение от уплаты транспортного налога | Мощность двигателя автомобиля до 150 лошадиных сил |
Льготы по транспортному налогу
Льготы на транспортные налоги для пенсионеров в 2022 году устанавливаются каждым регионом самостоятельно, на федеральном уровне они не предусмотрены, поэтому могут существенно различаться в разных субъектах РФ. Местные власти имеют возможность как частично, так и полностью освободить некоторые категории жителей от уплаты налогов. Одними из самых высоких показателей могут похвастаться города федерального значения.
В Москве за автомобиль с двигателем до 200 л. с. не платит транспортный следующие группы лиц, в которую также попадают люди пенсионного возраста:
- Ветераны и инвалиды Великой Отечественной Войны и прочих боевых действий;
- Герои СССР и РФ;
- Участники техногенных катастроф (ликвидаторы последствий аварии на Чернобыльской АЭС и других);
- Граждане, получившие орден Славы трёх степеней;
- Бывшие несовершеннолетние узники фашистских концлагерей.
В Санкт-Петербурге льготы уже более конкретны и выгодны: все граждане предпенсионного и пенсионного возраста не платят транспортный налог за одно ТС с мощностью до 150 л. с. Ещё одним условием является место его производства — Россия или ЕАЭС. Ветераны, инвалиды и герои здесь на 100 % освобождены от транспортного налога, но дополнительно установлены ограничения по мощности двигателя.
Стандартные правила поддержки пенсионеров в России выглядит следующим образом:
- Уменьшение налоговой ставки;
- Скидка на уплату налога, распространяющаяся на автомобили малой мощности.
Освобождаются ли военные пенсионеры от уплаты транспортного налога? Напомним, что местное законодательство субъекта Российской Федерации может предоставлять льготы по своему усмотрению определенным категориям граждан, которые зарегистрированы на его территории.
Именно поэтому каждый отдельный случай требует обращения к тем налоговым законам, которые действуют в данном регионе Российской Федерации.
К счастью, большинство субъектов страны предоставляет пенсионерам льготы размером от 100% и меньше. При этом следует отдельно уточнить, на какие именно виды транспортных средств распространяются льготы.
Более того, в некоторых регионах Российской Федерации не положена компенсация транспортного налога военным пенсионерам по возрасту, то есть гражданам, пенсия которых начисляется по достижении установленного законодательством возраста, но только лишь особым группам пенсионеров, к примеру, гражданам, которые получают социальную пенсию.
Текст некоторых законов указывает на то, что пенсионер, который рассчитывает на получение льготы по налогу на транспорт и имеет на нее право, не должен заниматься предпринимательством или работать.
Ниже перечислим регионы Российской Федерации, законодательство которых не предусматривает предоставление льгот на оплату транспортного налога для физических лиц, которые получают пенсию из-за достижения трудового возраста:
- Бурятия;
- республика Башкортостан;
- Ингушетия;
- Калмыкия;
- Кабардино-Балкария;
- Коми;
- Мордовия;
- Марий Эл;
- Якутия;
- Татарстан;
- Северная Осетия — Алания;
- Тыва;
- Чувашия;
- Чечня;
- Камчатский край;
- Астраханская область;
- Приморский край;
- Волгоградская область;
- Ивановская область;
- Воронежская область;
- Калининградская область;
- Московская область;
- Калужская область;
- Омская область;
- Псковская область;
- Пензенская область;
- Ростовская область;
- Смоленская область;
- Саратовская область;
- Ульяновская область;
- Тверская область.
Рассмотрим подробнее регионы Российской Федерации, в которых действуют особенные условия для получения льготы на оплату налога на транспорт для пенсионеров:
- Хабаровский край (для мужчины-пенсионера трудовой стаж должен составлять минимум сорок лет, а для женщин — минимум тридцать пять лет).
- Курская область (льгота действует только на легковых автомобилях отечественного производства, а также марок ЛУАЗ, ЗАЗ, Таврия).
- Амурская область (льготу предоставляют только в случае наличия у налогоплательщика или же доверенного лица, которым может быть его супруга или супруга, водительского удостоверения, которое подтверждает его право на вождение данным транспортным средством).
- Магаданская область (для получения льготы пенсионеру запрещено получать дополнительный доход, работая или занимаясь предпринимательством).
- Республика Карелия (льгота распространяется только на пенсионеров, которые получают социальную пенсию, или пенсионеров, которым выплачивают пенсионные начисления, то есть работникам Правоохранительных Органов, военнослужащим).
- Томская область (льгота действует только на самоходных транспортных средствах или на транспорт на гусеничном, а также пневматическом ходу. Для того, чтобы получить льготу, также необходимо предоставить медицинскую справку, удостоверяющую возможность гражданина на управление данным транспортным средством).
- Кемеровская область (льготу предоставляют по достижении определенного возраста —для мужчин 60 лет, а для женщин 55 лет. Необходимо обратиться в налоговую службу с документом, который удостоверяет личность).
НДФЛ — это основной вид прямых налогов для физических лиц. По закону этим налогом не облагаются любые виды пенсий, включая выплаты по старости и инвалидности. В этом, разумеется, есть прямая выгода для граждан, получающих данные выплаты.
Что же касается заработной платы работающих пенсионеров или предпенсионеров: средств, полученных в результате коммерческой деятельности (аренда или продажа жилья, бизнес и другие виды дохода), то этим придётся делиться с государством в любом случае.
Как написать заявление
Форма заявления утверждена Приказом ФНС от 14.11.2017 №ММВ-7-21-897. Она обязательна для применения. Заявление по другому образцу ИФНС не примет. Скачать чистый бланк можно на официальном сайте ФНС или в интернете. Кроме него, необходимо предоставить паспорт, ПТС, СТС и ветеранское удостоверение.
Какие данные понадобятся при заполнении заявления:
- ИНН, код подразделения.
- Ф.И.О., паспортные данные плательщика.
- Телефонный номер.
- Марка, модель, вид, госномер машины.
- На каком основании льгота должна быть дана (номер и дата выдачи удостоверения).
- Сведения о доверенности, если за льготника действует законный представитель.
В последнем случае потребуется нотариальное заверение документа. Без подписи и печати нотариуса доверенность в ИФНС не принимается.
Предоставление преференций по налогу на автотранспорт регулируется субъектовыми актами. В ряде городов предусмотрено полное аннулирование обязательств по взносам, но в некоторых случаях привилегии есть при соответствии конкретным условиям.
ЕДВ ветеранам боевых действий в 2023 году
Выплаты для ВБД тоже проиндексируют с 1 февраля 2023 года (предварительно на 12,4%). После индексации ветеранам боевых действий будут ежемесячно выплачивать:
- по 3913,60 руб. в случае отказа от НСУ;
- по 2437,29 руб. при сохранении соцпакета полностью.
При частичном отказе от набора соцуслуг будут выплачиваться следующие суммы:
| Какие льготы сохранены | ЕДВ ВБД с 01.02.2023 г. |
|---|---|
| Лекарства + санаторий | 2600,61 |
| Лекарства + проезд | 2613,20 |
| Лекарства | 2776,52 |
| Проезд + санаторий | 3574,37 |
| Санаторий | 3737,69 |
| Проезд | 3750,28 |
Оформление льготы по транспортному налогу
При соблюдении требований региональных и федеральных льгот гражданину потребуется самостоятельно оформить преференцию. Для этого ему потребуется:
- Собрать необходимые документы.
- Написать и подать заявление в местное отделение налоговой службы.
- Дождаться вердикта по заявке.
- Получить преференцию.
Для оформления любой льготы по транспортному налогу гражданину потребуется предоставить:
- общегражданский паспорт;
- свидетельство ИНН (фактически требуется только номер ИНН, который можно получить в интернете);
- документы о регистрации транспортного средства;
- любой документ, подтверждающий принадлежность гражданина к какой-либо категории льготников.
Действие льготы сохраняется, если у налогоплательщика отсутствуют просрочки по сборам, начисленным в отношении других транспортных средств. В Московской области установлены следующие крайние даты уплаты налога на ТС:
- для организаций и индивидуальных предпринимателей – не позднее начала последнего месяца отчетного периода;
- физические лица – не позднее 30 сентября года, следующего за годом, в котором был начислен налоговый сбор.
Размер льгот для ветеранов боевых действий
В некоторых субъектах Российской Федерации налоговой службой предусматривается полное освобождение от уплаты транспортного налогового сбора в отношении одной машины:
- Москва;
- Адыгейская Республика;
- Липецкая область;
- Сахалинская область;
- Кабардино-Балкарская Республика;
- Мурманская область.
В следующих областях и субъектах России предусматривается полное освобождение от необходимости выплачивать транспортный налог, но на определенных условиях:
К заявлению надо приложить справку с места прописки, которая подтвердит принадлежность заявителя к региональным льготам, и копии определенного перечня документации:
- документ, удостоверяющий личность – паспорт;
- удостоверение, которое подтверждает наличие права на оформление льготных условий по уплате транспортного налога – удостоверение ветерана;
- паспорт транспортного средства, на которое планируется получить льготу.
Предоставление данных документов в Федеральную налоговую службу возможно одним из следующих документов:
- при личном посещении – обратиться в отделение ФНС по месту прописки;
- с помощью интернета – после регистрации на официальном сайте ФНС в разделе «Личный кабинет»;
- отправить почтой – в данном случае документы следует высылать ценным письмом с описью прилагаемой документации;
- через личного представителя – подходит в случае, если у самого ветерана нет возможности самолично посетить ФНС, тогда вместо него это сделает доверенное лицо.
Когда документы будут переданы сотрудникам Федеральной налоговой службы, начнется их проверка, на основании которой в течение 10 дней с момента подачи будет вынесено решение.
Льготы на транспортный налог ветеранам боевых действий
Купили нашему папе автомобиль. Оформили машину на его имя. В процессе регистрации нам подсказали, что раз отец имеет статус ветерана военных действий за службу в Афганистане, ему положены льготы при оплате положенного транспортного налога.
Этой достаточно актуальной теме я решила посвятить данную статью. Здесь я дам подробные ответы на следующие вопросы:
- Кто является льготником?
- В каких областях РФ ветераны освобождаются от выплат?
- Виды льгот в зависимости от российского региона;
- Правила составления заявления;
- Процедура оформления;
- Кому могут отказать в оформлении?
Льготы для физических лиц
Ряд жителей региона может претендовать на применение льгот в отношении транспортного налога:
- герои СССР, РФ, а также полные кавалеры ордена Славы;
- ветераны и инвалиды боевых действий, в т.ч. ВОВ;
- инвалиды (1, 2 группа инвалидности);
- граждане, в несовершеннолетнем возрасте попавшие в плен к фашистам в период ВМВ;
- пострадавшие от радиации в результате аварии в Чернобыле;
- опекун ребенка-инвалида, один из родителей в многодетной семье;
- жертвы радиации при аварии на ПО «Маяк», а также подвергшиеся радиационному воздействию при испытаниях на Семипалатинском полигоне;
- граждане, входившие в группу риска при испытаниях ядерного оружия, а также пострадавшие от лучевой болезни в ходе таких испытаний;
- опекун недееспособного гражданина;
- владельцы ТС с двигателями мощностью менее 70 л.с.
Актуальные ставки транспортного налога в Московской области на 2023 год
Размер ставок транспортного налога в Московской области в 2023 году не были изменены относительно предыдущего 2020 года. Сумма ежегодного сбора рассчитывается по стандартной формуле, с использованием следующих значений ставок:
| Класс транспортного средства: | Мощность двигателя транспортного средства в лошадиных силах: | Ставка налога (руб. за одну лошадиную силу): |
| Легковой автомобиль | до 100 | 10 |
| от 101 до 150 | 34 | |
| от 151 до 200 | 49 | |
| от 201 до 250 | 75 | |
| более 251 | 150 | |
| Мотоциклетная техника | до 20 | 9 |
| от 21 до 35 | 16 | |
| более 35 | 50 | |
| Автобусы, произведенные позднее 1 января 2016 года. | до 200 | 27 |
| более 201 | 56 | |
| Автобусы, произведенные до 1 января 2016 года. | до 200 | 50 |
| более 201 | 100 | |
| Грузовая техника (тягачи, самосвалы, фургоны и т.д.), произведенная позднее 1 января 2016 года. | до 100 | 20 |
| от 101 до 150 | 25 | |
| от 151 до 200 | 33 | |
| от 201 до 250 | 45 | |
| более 251 | 58 | |
| Грузовая техника (тягачи, самосвалы, фургоны и т.д.), произведенная до 1 января 2016 года. | до 100 | 25 |
| от 101 до 150 | 40 | |
| от 151 до 200 | 50 | |
| от 201 до 250 | 65 | |
| более 251 | 85 | |
| Иная самоходная техника, работающая на пневматическом или гусеничном ходу. | от 1 | 25 |
| Снегоходы и моторизированные сани | до 50 | 25 |
| более 51 | 50 | |
| Катера, моторизованные лодки | до 100 | 100 |
| более 100 | 200 | |
| Яхты и другие крупные суда | до 100 | 200 |
| более 100 | 400 | |
| Водная мотоциклетная техника | до 100 | 100 |
| более 100 | 200 | |
| Водная техника, требующая использование буксира, у которой имеется параметр валовой вместимости. | – | 200 |
| Воздушная техника, оборудованная двигателями внутреннего сгорания. | от 1 | 250 |
| Воздушная техника, оборудованная двигателями реактивного типа | за каждый килограмм развиваемой тяги | 200 |
Льготы по транспортному налогу для ветеранов боевых действий
Транспортный налог — региональный налог, льготы по которому самостоятельно регулируют законодательные органы субъектов РФ. Поэтому ответ на вопрос, имеют ли ветераны и участники боевых действий (ВБД и УБД) льготы по транспортному налогу в 2022 году, зависит от конкретного региона. При этом следует учитывать регион проживания автовладельца, а не место регистрации ТС.
Сравнить, как отличаются размеры и правила предоставления льготы в различных частях России, поможет таблица ниже.
| Москва | 100% | наземное ТС (кроме снегоходов и мотосаней) до 200 л.с. |
| Московская обл. | 50% — ВБД;100% — ветераны ВОВ. | легковой автомобиль (до 150 л.с.) или мотоцикл (до 50 л.с.) |
| Санкт-Петербург | 100% | ТС старше 15 лет или мощностью менее 150 л.с. |
| Ленинградская обл. | 100% | легковой автомобиль (до 150 л.с.) |
| Волгоградская обл. | 100% | ТС (до 100 л.с.) |
| Воронежская обл. | 100% | ТС (до 120 л.с.) |
| Новосибирская обл. | 100% | легковой автомобиль (до 150 л.с.), мотоцикл и другие самоходные ТС. |
| Оренбургская обл. | 50% (только для УБД) | на 1 ТС наибольшей мощности без ограничений |
| Саратовская обл. | 100% | легковое авто или мотоцикл (до 150 л.с.) |
| Ростовская обл. | 100% | легковое авто (до 150 л.с.) |
| Краснодарский край | 100% | легковое авто (до 150 л.с.), мотоцикл (до 35 л.с.), лодка (до 20 л.с.) — льгота предоставляется за 1 ТС с наибольшей мощностью |
| Ставропольский край | 100% | любое |
Чем отличается участник боевых действий от ветерана
Законодательно понятия «участник» и «ветеран» не определены.
Однако статья 3 ФЗ «О ветеранах» перечисляет тех лиц, которые являются ветеранами боевых действий:
- Служащие в автомобильных батальонах и военнослужащие летного состава на территории Афганистана в тот период, когда там велись боевые действия;
- Направленные на работу в Афганистан в период с декабря 1979 года по декабрь 1989 года;
- Служащие в Сирийской Арабской Республике с 30 сентября 2015 года;
- Занимавшиеся разминированием территории СССР и смежных государств в период с 1945 по 1951 год;
- Занимавшиеся операциями по боевому тралению в период с 1945 по 1957 год;
- Выполнявшие служебные обязанности во время боевых действий на территории РФ, СССР, а также других государств
- Алжир;
- Египет;
- Ангола;
- Йеменская народная республика;
- Вьетнам;
- Сирия;
- Эфиопия;
- Афганистан;
- Камбоджа;
- Мозамбик;
- Лаос;
- Бангладеш;
- Ливан;
- Таджикистан;
- Чечня;
- Северокавказский регион;
- Южная Осетия и Абхазия.
.
Таким образом участники боевых действий в Афганистане и боевых действий в Чечне являются ветеранами труда.
Если ветеран желает воспользоваться льготами, то его статус должен быть подтвержден соответствующим удостоверением. Если такового нет – придется пройти процедуру по его получению.
В законе такая категория лиц как «участник боевых действий» не упоминается: не дается определение и не указан перечень льгот для них. И если толковать закон буквально, делаем вывод, что такого официального статуса в РФ нет.